来源：长江商报

城商行翘楚北京银行（601169.SH）交出了属于“绩优生”的成绩单。

半年报显示，今年上半年，北京银行营业收入327.42亿元，同比增长19.64%；净利润128.69亿，同比增长8.56%；扣非净利润130.62亿元，同比增长10.01%。

不过，长江商报记者注意到，随着不良认定趋严，今年上半年北京银行加大拨备计提，造成资产减值损失大幅增长，一定程度压缩了净利润增速。

截至今年上半年末，北京银行不良贷款余额为1972亿元，较上年末增长129.5亿元；不良贷款率1.45%，较上年末下降0.01个百分点，但仍高于2017年末1.24%的水平。

而报告期内，北京银行计提资产减值损失金额达103.71亿元，同比增加35.65亿，增幅达52.38%，占当期利润总额的比例达44%。

上半年净利润同比增长8.56%

8月27日晚间，北京银行披露半年报。今年上半年，北京银行实现营业收入327.42亿元，同比增长19.64%；净利润128.69亿，同比增长8.56%；扣非净利润130.62亿元，同比增长10.01%；基本每股收益0.58元，同比增长7.41%；加权平均净资产收益率6.91，同比下降0.06个百分点；经营活动产生的现金流量净额为644.06亿元，同比增长175.07%。

长江商报记者注意到，近年来北京银行业绩保持平稳增长，2010年以来每年的净利润增速均在5%以上。尽管2015年开始业绩增速有所放缓，但今年来其业绩增速已有明显回温。

2015年至2018年，北京银行分别实现营业收入440.81亿元、474.56亿元、503.53亿元、554.88亿元，同比增长19.53%、7.66%、6.1%、10.2%；净利润分别为168.39亿元、178.02亿元、187.33亿元、200.02亿元，同比增长7.78%、5.72%、5.23%、6.77%。

从利润结构来看，北京银行业务收入主要还是来源于利息净收入。今年上半年，该行实现利息净收入240.5亿元，同比增长12.25%，占当期营业收入的比例为73.45%；但手续费及佣金净收入52.96亿元，同比减少5.53%，其中手续费及佣金收入56.89亿元，同比减少3.07%，手续费及佣金支出为3.3亿元，同比增长49.43%。

营业支出方面，今年上半年，北京银行业务及管理费支出60.06亿元，同比增0.98%；成本收入比18.34%，继续保持较低水平。

但需要注意的是，报告期内，北京银行资产减值损失达到103.71亿元，较上年同期的68.06亿元增加35.65亿元，增幅达52.38%，在一定程度上压缩了该行的利润空间。对此，北京银行表示主要系加大拨备计提，风险抵御能力加强。

零售业务转型成效明显

与此同时，北京银行零售业务“一体两翼”转型也取得明显成效。

从业务规模来看，截至报告期末，北京银行零售业务资金量余额达6975亿元，较年初增长475亿元；储蓄余额规模达到3339亿元，较年初增长454亿元，增幅16%；零售贷款规模达3993亿元，较年初增长375亿元，增幅10%。

从市场份额来看，北京银行零售存、贷款均实现全国市场份额以及行内占比的双提升，北京地区储蓄增量排名同业首位。

从盈利能力来看，北京银行上半年零售业务营业收入突破100亿元，利息收入同比增长29%，经营贷和消费贷等高收益贷款余额占比达32.7%，较年初提升1.6个百分点。

从客户规模来看，报告期末北京银行零售客户数达2126万，较年初增长76万户；手机银行客户达533万户，新增有效客户转化率达87%，月活客户（MAU）同比增长90%。但同时，该行风险防控也取得良好成效，期末该行零售信贷不良率0.36%，较年初下降0.03个百分点。

在公司业务方面，截至今年上半年末，北京银行人民币公司存款余额11307亿元，较年初增长7.5%。该行单户授信1000万元（含）以下普惠小微贷款（含个体工商户和小微企业主）余额613.9亿元，较年初增长110.8亿元；1000万元（含）以下小微企业贷款户数20858户，较年初增加1768户。小微贷款资产质量和综合成本控制在合理范围，达到“两增两控”监管要求。

值得一提的是，北京银行还推出科创板服务方案，升级“智权贷”，满足“专精特新”科技企业融资需求。

截至6月末，该行科技金融贷款余额1526亿元；支持科创板申请企业28家，累计授信超37亿元。

不良贷款率微降至1.45%

截至6月末，北京银行全行表内外总资产达到3.41万亿元，其中表内资产总额2.67万亿元，较年初增加975.85亿元。负债总额达2.47万亿元，较上年末增加922.21亿元。

截至报告期末，北京银行吸收存款本金达1.52万亿元，较上年末增长1343.94亿元。其中，公司存款、储蓄存款、保证金存款分别为1.097万亿元、3358.49亿元、878.9亿元。发放贷款和垫款本金总额1.36万亿元，较上年末增长967.27亿元。其中，公司客户贷款、个人客户贷款、贴现分别为9167.84亿元、4012.86亿元、404.68亿元。

从贷款质量方面来看，截至报告期末，北京银行五级分类贷款中，次级、可疑和损失类贷款余额分别为819.1亿、956.5亿、196.4亿，不良贷款余额1972亿元，较上年末的1842.5亿元增长129.5亿元。期末该行不良贷款率1.45%，较上年末的1.46%下降0.01个百分点，但仍高于2017年末1.24%的水平。

从各类贷款迁徙率来看，截至报告期末，北京银行正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率、可以贷款迁徙率分别为0.59%、37.38%、75%、42.54%，上年末分别为0.83%、89.25%、74.43%、61.6%。

与此同时，截至报告期末，北京银行拨备覆盖率212.53%，较上年末的217.51%下降4.98个百分点。

资本充足方面，截至报告期末，北京银行集团口径下的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为12.09%、9.92%、9.03%，较上年末的12.07%、9.85%、8.93%均有不同程度提升。