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科创板4月问询出现“重大变化” 珈创生物IPO被否
发布时间:2021-05-08

今年以来,科创板IPO审查更加重视“科创属性”,严格要求下,申报进程曾出现“撤单潮”。

  今年4月16日,证监会修改公布了《科创属性评价指引(试行)》(下称“科创属性新规”),上交所同步修订发布了《科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》,其中“科创属性新规”要求,交易所在发行上市审核中,按照实质重于形式的原则,重点关注发行人的自我评估是否客观,保荐机构对科创属性的核查把关是否充分并作出综合判断,严防研发投入注水,突击购买专利,夸大科技技术标准,科创技术水准,行业分类不准确的等情形。

  在此背景下,科创板IPO问询内容也出现了变化。

  《科创板日报》记者统计,4月共计36家企业的发审状态更新为“已问询”,其中部分企业的“科创属性”成为了监管问询的重点。

  比如4月27日,科创板申报企业国光电气披露的首轮问询中,上交所要求国光电气说明,是否符合《科创属性评价指引(试行)》及本所相关规定的指标,并提供充分的证据支撑。

  4月23日,冠龙股份在第三轮问询中,首问就被问及“科创属性”。上交所要求公司说明,战略性新兴产业分类中“节水阀门”的具体界定范围及主管部门的认定标准,公司“节水阀门”产品是否属于前述目录所指的“节水阀门”,同时要求保荐机构进行核查并说明是否已取得行业主管部门确认。

  值得注意的是,在上交所的持续追问下,部分企业对“科创属性”的自我评估也被挤出“水分”。比如上交所连续两轮对斯瑞新材进行发问后,公司主动删除了两项在招股书中认定符合“科创属性”规定的“例外条款”。

  此外,保荐机构的执业质量也是科创板IPO监管问询的重点方向之一。

  比如在4月1日,科创板申报企业国力科技披露的首轮问询回复中,监管问询再次就“保荐机构执业质量”单独进行提问,上交所要求国光电气保荐机构逐项核查信披豁免申请、股份代持、员工持股计划等10大问题,并说明执业质量存在上述问题的原因等。

  二轮问询中,上交所提到,保荐机构未对国光电气首轮问询有关“执业质量”问题就行回复,要求质控、内核等部门根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》等规则的规定,提交专项说明文件,详细说明在首次申报科创板时,对于该项目的质量把控过程,是否充分关注到招股说明书等申报材料存在的问题,是否确信相关材料和文件符合相关要求,内容真实、准确、完整。

  除问询环节外,今年4月,共有6家企业的科创板申报材料获受理,其中芯导科技为功率半导体企业,有半导体业内人士此前向《科创板日报》记者透露称,据其了解,芯导科技有一定的市场定位,不过所从事的产品相对低端。而此次IPO,公司拟将募集的4.44亿元,投向高性能分立功率器件开发和升级、高性能数模混合电源管理芯片开发及产业化、硅基氮化镓高电子迁移率功率器件开发项目和研发中心建设项目。

  安路科技也是一家半导体公司,公司的主营业务为FPGA芯片和专用EDA软件的研发、设计和销售,公司同时也是一家拟采用第二套上市标准的集成电路设计企业。

  数据显示,4月共有7家企业通过上市委审议,珈创生物IPO被否。上市委的现场问询包括:结合发行人部分核心技术专利由外部机构受让取得、发行人的自行研发投入较少、技术人员较少且人数在报告期内发生过较大波动等情况,论证发行人是否具有突出的创新能力;同时上市委还对珈创生物未来的持续经营能力提出了疑问。

  而在注册环节,4月共有25家企业提交了注册,圣诺生物、博力威等17家企业注册生效。

  《科创板日报》记者注意到,4月亦有5家企业终止科创板IPO,包括:京东数科、环洋股份、芬尼科技、微众信科(已过会)以及奥普生物。

  5月7日上午9时,科创板上市委2021年第29次审议会议将审议成都国光电气股份有限公司的首发申请,这是进入5月份的科创板首个上会项目。

(文章来源:科创板日报)